TERMO DE ABERTURA Balanço Patrimonial Número: 5 Folha: 1 Contém este livro 14 folhas numeradas do No. 1 ao 14 emitidas através de processamento eletronico de dados, qu de Balanço Patrimonial da entidade abaixo descrita no período de 01/01/2022 a 31/12/2022. Nome da Entidade.............. ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI Ramo Endereço Complemento ....: Atividades de associações de defesa de direitos sociais Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, 247 Bairro........ ..: JARDIM TESTAE Municipio GUARULHOS Estado SP Inscrição no CNPJ........... ..: 45.996.972/0001-16 Inscrição Estadual.......... Registro na junta........ Inscrição Municipal... 174954 Registrado no Cartorio de Registros Especiais OFICIAL DO PRIMEIRO CARTÓRIO DO REGISTRO CIVIL DAS PESSO JURÍDICAS. da Cidade de GUARULHOS/SP sob No 027052 GUARULHOS, 01/01/2022 JAIR JOSE BARROSO PRESIDENTE CPF: 574.058.408-68 DELCI CAMPOS DE SOUSA Reg. no CRC-SP sob o No. 1SP188582/0-5 CPF: 004.578.598-81 Descrição Entidade: C.N.P.J.: ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI 45.996.972/0001-16 Registro no Cartório: 027052 Data: 12/09/1982 Endereço: Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130-370 Período: 01/01/2022 a 31/12/2022 Balanço encerrado em: 31/12/2022 Código Classificação Folha: 0002 Número livro: 0005 BALANÇO PATRIMONIAL Nota Explicativa ATIVO ATIVO CIRCULANTE 11 2 1.1 3 1.1.01 5 1.1.01.002 17 1.1.01.003 386 1.1.01.004 25 1.1.01.005 503 1.1.01.006 6 1.1.02 397 1.1.02.004 35 1.1.02.005 36 1.1.02.007 10 1.1.02.008 RECURSOS C/ RESTRIÇÃO - APLICAÇÃO BANCO DO BRASIL - BB AUT RECURSOS C/ RESTRIÇÃO - APLICAÇÃO BANCO DO BRASIL - BB REN OUTROS CRÉDITOS 2022 31/12/2022 67,359,39D 2021 31/12/2021 113.635,56D 3.149,68D 55.581,54D CAIXA E EQUIVALENTE A CAIXA 1.126,13D 38.175,57D RECURSOS C/ RESTRIÇÃO- BANCO DO BRASIL AG 6761-X CP 4549. RECURSOS C/ RESTRIÇÃO - APLICAÇÃO BANCO DO BRASIL RF REFI RECURSOS S/ RESTRIÇÃO - CAIXA 0,05D 32.035,14D 123,930 113,840 989,20C 0,00 0,00 1.991,35D 6.026,590 0,00 1.100,00D 16.515,43D ADIANTAMENTO A FORNECEDORES - AQUISIÇÃO DE BENS E SERVI ADIANTAMENTO A FORNECEDORES - OBRAS, SERVIÇOS DE MANUTI ADIANTAMENTO A FORNECEDORES - PRESTADORES DE SERVIÇO ADIANTAMENTO A FORNECEDORES - BENEFÍCIOS (FOLHA DE PAGAI 0,00 9.054,340 1.100,00D 5.180,000 0,00 2.100,00D 0,00 181,090 9 1.1.03 11 1.1.03.002 507 1.1.03.005 INSS A COMPENSAR TRIBUTOS E CONTRIBUIÇÕES A COMPENSAR 923,55D 890,54D 890,54D 890,54D IMPOSTOS MUNICIPAIS A COMPENSAR 33,010 0,00 12 1.2 13 1.2.01 15 1.2.01.001 16 1.2.01.002 363 1.2.01.003 ATIVO NÃO CIRCULANTE 64.209,71D 58.054,02D ATIVO IMOBILIZADO-BENS COM RESTRIÇÃO 89.778,81D 74.996,17D MÓVEIS, UTENSÍLIOS DOMÉSTICOS, PEDAGÓGICOS E ESCOLARES COMPUTADORES, EQUIPAMENTOS DE INFORMÁTICA E COMUNICAÇ MÁQUINAS, APARELHOS ELETRÔNICOS E EQUIPAMENTOS 63.773,67D 60.423,67D 4.940,00D 3.500,00D 21.065,14D 11.072,50D 18 1.2.02 19 1.2.02.001 DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS - BENS COM RESTRIÇÃO 25.569,10C 16.942,15C 382 1.2.02.002 383 1.2.02.003 (-) DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS - MÓVEIS, UTENSÍLIOS DOMÉSTI (-) DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS - COMPUTADORES, EQUIPAMENT (-) DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS - MAQUINAS, APARELHOS ELETRĈ 21.741,80C 14,596,60C 2.956,05C 2.146,93C 871,25C 198,62C 22 2 23 2.1 113 2.1.01 7 2.1.01.010 PASSIVO 67.359,39C PASSIVO CIRCULANTE 124.873,07C 113.635,56C 106.133,14C FORNECEDORES 0,00 ADT SERVIÇOS DE MONITORAMENTO LTDA 0,00 564,84C 564,84C 134 2.1.03 135 2.1.03.001 190 2.1.03.002 141 2.1.03.004 41 2.1.03.005 31 2.1.03.006 ENCARGOS SOBRE FOLHA DE PAGAMENTO A PAGAR 18.001,74C 0,51C INSS A PAGAR 8.212,97C 0,00 FGTS A PAGAR 5.257,89C 0,01C CONTRIBUIÇÃO ASSISTENCIAL A PAGAR 0,50C 0,50C PIS SOBRE FOLHA DE PAGAMENTO A PAGAR I.R.R.F. A PAGAR PF 676,41C 0,00 3.853,97C 0,00 129 2.1.04 PROVISÕES SOBRE FOLHA DE PAGAMENTO 106.871,33C 105.502,06C 130 2.1.04.001 PROVISÕES DE FÉRIAS 83.256,52C 84.427,51C 132 2.1.04.003 PROVISÕES DE FGTS 14.275,29C 13.248,34C 133 2.1.04.004 PROVISÕES DE INSS 8.922,66C 7.539,97C 347 2.1.04.006 PROVISÕES DE PIS SOBRE FÉRIAS 416,86C 286,24C AIR JOSE BARROSO PRESIDENTE CPF: 574.058.408-68 DELC CAMPOS DE SOUSA Red no CRC SP sub o NO. ISP/188582/0-5- CPF: 004.578.598-81 Sistema licenciado para RESINFOR SERVICOS DE CONTABILIDADE E APOIO EMPRESARIAL LTDA Continua Entidade: C.N.P.J.: ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI 45.996.972/0001-16 Registro no Cartório: 027052 Data: 12/09/1982 Endereço: Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130-370 Período: 01/01/2022 a 31/12/2022 Balanço encerrado em: 31/12/2022 Folha: 0003 Número livro: 0005 BALANÇO PATRIMONIAL Código Classificação Descrição Nota Explicativa 2022 2021 31/12/2022 31/12/2021 29 2.1.05 42 2.1.05.001 20 2.1.05.002 OBRIGAÇOES TRIBUTÁRIAS - IMPOSTOS RETIDOS NA FONTE 0,00 65,73C ISS A PAGAR 0,00 31,26C PIS, COFINS, CSLL A PAGAR 0,00 34,47C PATRIMÔNIO LÍQUIDO SALDOS ACUMULADOS SALDOS ACUMULADOS 48 2.2 55 2.2.03 57 2.2.03.001 RECONHECEMOS A EXATIDÃO DO PRESENTE BALANÇO PATRIMONIAL ENCERRADO EM 31/12/2022, TOTALIZANDO NO ATIVO E PASSIVO O VALOR DE R$ 67.359,39 (sessenta e sete mil trezentos e cinquenta e nove reais e trinta e nove centavos), ESTRUTURADAS CONFORME RESOLUÇÃO 2019/NBCTGEC. 57.513,68D 7.502,42C 57.513,68D 7.502,42C 57.513,68D 7.502,42C JAR JOSE BARROSO PRESIDENTE CPF: 574,058.408-68 Hany Sousar DELC CAMPOS DE SOUSA Reg. no CRE-SP sob o NO. SP188582/0-5 CPF: 004.578.598-81 Sistema licenciado para RESINFOR SERVICOS DE CONTABILIDADE E APOIO EMPRESARIAL LTDA cncidade: C.N.P.J.: ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI 45.996.972/0001-16 Registro no Cartório: 027052 Data: 12/09/1982 Endereço: Período: Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130-370 01/01/2022-31/12/2022 Descrição DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO EM 31/12/2022 Receita Operacional TERMO DE COLABORAÇÃO 17724/2018 - PREFEITURA DE GUARULHOS RECURSOS PRÓPRIOS Receita Liquida Lucro Bruto Folha: 0004 Número livro: 0005 2022 1.178.270,77 1.177.553,12 717,65 2021 1.125.855,15 1.120.350,92 5.504,23 1.178.270,77 1.125.855,15 1.178.270,77 1.125.855,15 Despesas Administrativas SALÁRIO FÉRIAS 13 SALÁRIO FGTS INSS PATRONAL VALE TRANSPORTE CESTA BÁSICA/VALE REFEIÇÃO E ALIMENTAÇÃO PLANO DE SAÚDE/MEDICINA DO TRABALHO SALÁRIO MATERNIDADE RESCISÃO (1.228.438,83) (1.092.938,43) (516.579,71) (449.897,90) (73.409,41) (56.533,10) (46.825,31) (42.527,39) (67.925,34) (56.390,51) (158.421,93) (140.888,20) (1.180,38) (1.260,95) (46.049,00) (38,046,00) (15.634,97) (25.451,76) 0,00 (60,00) (27.630,36) 0,00 SERVIÇOS PRESTADOS PJ (60.308,91) (40.209,69) ASSINATURAS INTERNET, TV E TELEFONE (5.310,50) (4.686,43) RECREAÇÃO 0,00 (6.400,00) MANUTENÇÃO, REPAROS, PINTURAS, DEDETIZAÇÃO E CONSERVAÇÃO GERAL (62.532,91) (88.438,63) GÁS DE COZINHA (3.150,00) 0,00 REFEIÇÕES E LANCHES (996,94) 0,00 MATERIAL ESCOLAR (7.822,00) (6.544,50) ENERGIA ELÉTRICA (8.782,28) (7.774,10) ÁGUA MATERIAL DE ESCRITÓRIO MATERIAL DE LIMPEZA COPA COZINHA PUBLICAÇÕES E ANÚNCIOS FRETE UNIFORME ESCOLAR MATERIAIS DE CONSUMO (7.084,33) (4.266,08) (9.045,29) (4.828,93) (50.384,80) (62.378,08) (5.983,40) (4.496,14) 0,00 (170,00) 0,00 (104,63) (1.085,00) (1.380,00) (269,61) 0,00 MATERIAL DIDÁTICO E PEDAGÓGICO (52.026,45) (50.205,41) Despesas Tributarias (7.558,12) (5.439,60) ISS RETIDO NA FONTE (134,17) (25,04) PIS, COFINS, CSLL RETIDO NA FONTE (124,75) (23,28) PIS SOBRE FOLHA DE PAGAMENTO (6.328,24) (5.391,28) TAXAS MUNICIPAIS Despesas Financeiras JUROS MULTAS TARIFAS BANCÁRIAS Receitas Financeiras RENDIMENTOS FINANCEIROS Outras Despesas Operacionais DEPRECIAÇÃO Resultado operacional líquido (970,96) 0,00 (3.062,98) (5.239,69) (768,13) (546,53) (664,30) (2.531,81) (1.630,55) (2.161,35) 4.400,01 1.335,29 4.400,01 1.335,29 (8.626,95) (6.885,83) (8.626,95) (6.885,83) (65.016,10) 16.686,89 JAR JOSE BARROSO PRESIDENTE CPF: 574.058.408-68 DELCY CAMPOS DE SOUSA RTO CRC-SP sob o No. 15M88582/0-5 CPF: 004.578.598-81 Sistema licenciado para RESINFOR SERVICOS DE CONTABILIDADE E APOIO EMPRESARIAL LTDA Continua entidade: C.N.P.J.: ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI 45.996.972/0001-16 Registro no Cartório: 027052 Data: 12/09/1982 Endereço: Período: Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130-370 01/01/2022-31/12/2022 Descrição Resultado Antes do IR DEFICIT DO EXERCÍCIO AIR JOSE BARROSO PRESIDENTE CPF: 574.058.408-68 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO EM 31/12/2022 Folha: 0005 Número livro: 0005 2022 (65.016,10) 2021 16.686,89 DEL CAMPOS DE SOUSA Reg. no CRC SP sob o No. 1188582/0-5 CPF: 004.578.598-81 Sistema licenciado para RESINFOR SERVICOS DE CONTABILIDADE E APOIO EMPRESARIAL LTDA (65,016,10) 16,686,89 Entidade: C.N.P.J.: Endereço: Período: 0006 Número livro: 0005 ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI 45.996.972/0001-16 Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130-370 01/01/2022-31/12/2022 Registro no Cartório: 027052 Data: 12/09/1982 Folha: DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO DOS EXERCICIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2022 2022 2021 1 RECEITAS 1.178.270,77 1.125.855,15 1.1 Recursos recebidos de entidades governamentais 1.177.553,12 1.120.350,92 1.2 Doações 0,00 0,00 1.3 Recursos próprios 717,65 5.504,23 2 INSUMOS ADQUIRIDOS DE TERCEIROS (274.782,42) (281.882,62) 2.1 Materials consumidos (125.531,55) (134.853,06) 2.2 3 Energia, serviços de terceiros e outras despesas operacionais RETENÇÕES (149.250,87) (147.029,56) (8.626,95) (6.885,83) 3.1 Depreciação, amortização e exaustão (8.626,95) (6.885,83) 4 VALOR ADICIONADO LÍQUIDO PRODUZIDO PELA ENTIDADE 894.861,40 837.086,70 5 VALOR ADICIONADO RECEBIDO EM TRANSFERÊNCIA 4.400,01 1.335,29 5.1 Resultado de equivalência patrimonial e dividendos de investimento aval 0,00 0,00 5.2 Receitas financeiras 4.400,01 67 VALOR ADICIONADO TOTAL A DISTRIBUIR 899.261,41 DISTRIBUIÇÃO DO VALOR ADICIONADO 935.676,19 7.1 7.1.1 7.1.2 Encargos 7.2 Tributos 7.2.1 Federais 7.2.2 7.2.3 7.3 7.3.1 7.4 8 Empregados Salários e encargos Salários e benefícios 100,00% 104,00% 926.026,05 103,00% 699.678,78 78,00% 226.347,27 25,00% 6.587,16 1,00% 1.335,29 838.421,99 100,00% 821,735,10 98,00% 811.055,81 97,00% 613.777,10 73,00% 197.278,71 24,00% 5.439,60 1,00% 6.452,99 1,00% 5.414,56 1,00% Estaduais 0,00 0,00% 0,00 0,00% Municipais 134,17 0,00% 25,04 0,00% Financiadores Juros, multas e tarifas bancárias Superávit retido/Déficit do exercicio Valor total Distribuido 3.062,98 0,00% 5.239,69 1,00% 3.062,98 0,00% 5.239,69 1,00% 0,00 935.676,19 0,00% 104,00% 0,00 0,00% 821.735,10 98,00% JAIR JOSE BARROSO PRESIDENTE CPF: 574,058.408-68 Van Sausal DELCE CAMPOSE SOUSA Reg. no CRCP sob o No. 1SP188582/0-5 CPF: 004.578.598-81 Sistema licenciado para RESINFOR SERVICOS DE CONTABILIDADE E APOIO EMPRESARIAL LTDA Entidade: C.N.P.J.: Endereço: Período: ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI 45.996.972/0001-16 Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130-370 01/01/2022-31/12/2022 Registro no Cartório: 027052 Data: 12/09/1982 DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA PELO MÉTODO DIRETO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2022 Folha: 0007 Número livro: 0005 2022 2021 ATIVIDADES OPERACIONAIS Recursos recebidos de entidades governamentals Rendimentos financeiros Recursos próprios 1.177.553,12 4.398,76 717,65 1.120.350,92 1.334,92 5.500,00 CAIXA GERADO PELAS OPERAÇÕES - PROGRAMAS E ATIVIDADES NA EDUCAÇÃO 1.182.669,53 1.127.185,84 Aquisição de bens e serviços (144.148,51) (140.972,94) Contas de consumo (energia eletrica, água e esgoto, gás, telefone, internet e TV) (23.102,53) (16.869,89) Prestadores de serviço (pessoa física e jurídica) (45.747,53) (39.472,66) Contribuições, impostos e taxas (770,51) (574,68) Despesas financeiras e bancárias (4.033,94) (2.864,45) Recursos humanos (salários, encargos e benefícios) (940.149,40) (813.412,46) Obras, serviços de manutenção, reparos e conservação do imóvel (49.383,91) (95.765,40) CAIXA LÍQUIDO GERADO PELAS ATIVIDADES OPERACIONAIS - PROGRAMAS E ATV. NA EDUCAÇÃO (24.666,80) 17.253,36 ATIVIDADES DE INVESTIMENTO Compras de imobilizado CAIXA LÍQUIDO USADO NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS Redução nas Disponibilidades DISPONIBILIDADES - NO INÍCIO DO PERÍODO DISPONIBILIDADES - NO FINAL DO PERÍODO (12.382,64) (15.383,52) (12.382,64) (15.383,52) (37.049,44) 1.869,84 38.175,57 36.305,73 1.126,13 38.175,57 JAIR JOSE BARROSO PRESIDENTE CPF: 574.058.408-68 DELC CAMPOS DE SOLISA Reg. no CRC-SP sob o No. 1SP188582/0-5 CPF: 004.578.598-81 Sistema licenciado para RESINFOR SERVICOS DE CONTABILIDADE E APOIO EMPRESARIAL LTDA Entidade: C.N.P.J.: ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI 45.996.972/0001-16 Endereço: Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130-370 Período: 01/01/2022-31/12/2022 Registro no Cartório: 027052 Data: 12/09/1982 DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO Resultado do exercício Histórico Superávit/Déficit Total Saldo em 31/12/2021 7.502,42 7.502,42 Contas de resultado -65.016,10 -65.016,10 Saldo em 31/12/2022 -57.513,68 -57.513,68 Saldo em 31/12/2020 -9.184,47 -9.184,47 Contas de resultado 16.686,89 16.686,89 Saldo em 31/12/2021 7.502,42 7.502,42 JAR JOSE BARROSO PRESIDENTE CPF: 574.058.408-68 DEL CAMPOS DE SOUSA Reg. no CRCP sob o No. 1SP188582/0-5 CPF: 004.578.598-81 Sistema licenciado para RESINFOR SERVICOS DE CONTABILIDADE E APOIO EMPRESARIAL LTDA Folha: 0008 Número livro: 0005 Entidade: Inscrição: ASSOCIAÇÃO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI 45.996.972/0001-16 Endereço: Período: Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130-370 01/01/2022 - 31/12/2022 Registro no Cartório: 027052 Data: 12/09/1982 COEFICIENTES DE ANÁLISES EM 31/12/2022 Folha: 0009 Número Ivro: 0005 Coeficiente Fórmula Índice de Liquider Geral Ativo Circulante + Realizável Longo Prazo Valor Resultado -52.431,86 + 0,00 -2,80 Passivo Circulante + Passivo Não-Circulante 18.739,93 + 0,00 Indice de Liquidez Corrente Ativo Circulante Passivo Circulante -52.431.86 -2.80 18.739,93 Índice de Liquidaz Saca Ativo Circulante - Estoque -52.431,86 - 0,00 -2,80 Passivo Circulante Disponível Passivo Circularite 18.739,93 Capital Circulmestu Liepulele Ativo Circulante - Passivo Circulante Índice de Capital de Terceiros Grau de Endividamento Passivo Orculante Passivo Não-Circulante Passivo Circulante + Passivo Não-Circulante Ativo Índice de Liquidez Imediata Índice de Liquidez de Recursos Próprios Índice de Salvência Geral Índice de Endividamento Índice de Endividamento Corrente Índice de Dívida a Curto Prazo Ativo Cirodante - Passivo Circulante Patrimônio Liquido Ativo Passivo Circulante + Passivo Não-Circulante Passivo Circulante + Passivo Não-Circulante Patrimônio Líquido Passivo Circulante + Passivo Não-Circulante Passivo Total Passivo Circulante Patrimônio Liquido + Resukado de Exer. Futuros -52.433,86 - 18.739,93 -37.049,44 *1,98 18.739,93 -52,431,86 - 18,739,93 1.09 -65.016.10 -46.276,17 18.739,93 + 0,00 -2,47 -71.171,79 16.739,93 + 0,00 -85.016,10 -0.29 18.739,93 + 0,00 -0,40 -46.276,17 18.739,93 -0.29 -65,016,10 + 0,00 18.739,93 0,00 0,00 18.739,93 + 0,00 -0,40 -46.276,17 Índice de Garantia de Capital de Terceiros Património Líquido -65.016,10 -3,47 Passivo Circulante + Passivo Não-Circulante 18.739,93 + 0,00 Índice de Giro do Atho Receita de Vendas 0,00 0,00 Abvo 46.276.17 Margem Operacional Lucro/Prejuízo Operacional Recetas de Vendas -65.016,10 0,00 0,00 Margem LiquiKÉM Rentabilidade do Ativo Lucro/Prejuízo Liquido Receita Liquida de Vendas Lucro/Prejuízo do Exercício -65.016,10 0,00 0,00 -65.016,10 1.40 Ativo --46.276,17 Rentabilidade do Património Líquido Lucro Líquido Patrimônio Líquido Índice de Capital Próprio s/ Patrimônio Liquido Passivo Total Passivo Totaİ -65.016,10 1,00 -65.016,10 -65.016,10 1.40 ~46.276,17 Sistema licenciado para RESINFOR SERVICOS DE CONTABILIDADE E APOIO EMPRESARIAL LTDA Entidade: ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI Inscrição: 45.996.972/0001-16 Endereço: Período: Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130-370 01/01/2022-31/12/2022 COEFICIENTES DE ANÁLISES EM 31/12/2022 Registro no Cartório: 027052 Data: 12/09/1982 Folha: 0010 Número livro: 0005 Coeficiente Índice de Imobilização do Patrimônio Líquido Índice de Imobilização de Recursos Não Correntes Retorno sobre o Patrimônio Líquido Médio Fator de Insolvencia Prazo Médio de Recebimento Prazo Médio de Pagamento Prazo Médio de Renovação dos Estoques Ciclo de Caixa Fórmula Ativo Não-Circulante Patrimônio Líquido Ativo Não-Circulante Patrimônio Líquido + Passivo Não-Circulante Resultado Operacional Patrimônio Líquido Médio (Rentabilidade do Patrimônio Líquido x 0,05) + (Liquidez Geral x 1,65) + (Liquidez Seca x 3,55) - (Liquidez Corrente x 1,06) - (Grau de Endividamento x 0,33) Duplicatas a Receber x 365 Venda Líquida Fornecedores x 365 Compras Estoque x 365 Custo das Vendas Prazo Médio de Recebimento + Prazo Médio de Renovação dos Estoques - Prazo Médio de Pagamento Valor Resultado -0,09 6.155,69 -65.016,10 6.155,69 -0,09 -65.016,10 +0,00 -65.016,10 0,00 0,00 (1,00 x 0,05) + (-2,80 x 1,65) + (-2,30 x 3,55) - (-2,80 x 1,06)-(-0,40 x 0,33) -9,64 0,00 x 365 0,00 0,00 -564,84 x 365 0,00 0,00 0,00 x 365 0,00 0,00 0,00 + 0,00 - 0,00 0,00 JAIN JOSE BARROSO PRESIDENTE CPF: 574.058.408-68 DELO CAMPOS DE SOUSA Reg. no CRC SP sob o No. 1SP 88582/0-5 CPF: 004.578.598-81 Sistema licenciado para RESINFOR SERVICOS DE CONTABILIDADE E APOIO EMPRESARIAL LTDA Entidade: ASSOCIACÃO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL CNP): DO JARDIM TESTAI 45.996.972/0001-16 Registro no Cartório: 027052 Data: 12/09/1982 Folha: 11 Número livro, 0005 NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS NOTA 01- CONTEXTO OPERACIONAL ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI, é uma associação, de natureza jurídica, sem fins lucrativos, constituída em 11/10/1982, estabelecida na cidade de GUARULHOS, com sua sede na Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, N° 247 - Bairro JARDIM TESTAE, tendo como finalidades, conforme o artigo 2" e 5" do seu estatuto, a promoção da ética, da paz, da cidadania, dos direitos humanos, da democracia e de outros valores universais. De acordo com o Termo de Colaboração No 17724/2018-SE 03 (Processo: 38657/2018) firmado com a Secretaria de Educação da Prefeitura de Guarulhos: 1. Será realizado o atendimento de educandos na modalidade Educação básica / Educação infantil Creche, totalizando 108 vagas. 2. A parceria destina-se ao atendimento de crianças na faixa etária de até 3 anos e 11 meses por meio de sua unidade, segundo as diretrizes técnicas da secretaria de educação e de acordo com o plano de trabalho aprovado. 3. A parceria vigorou desde o dia 1 de novembro de 2018 pelo prazo inicial de 5 anos, admitida sua prorrogação por igual período, mediante termo de aditamento (precedido de parecer conclusivo da secretaria de educação quanto à continuidade do atendimento). NOTA 02 - DA APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS. As Demonstrações Contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, tomando por base a interpretação técnica geral para entidades sem fins de lucros - ITG 2002, aprovada pelo Conselho Federal de Contabilidade através da resolução CFC No 1409/12 de 02 de Novembro de 2015. As demonstrações contábeis do exercicio findo em 31 de dezembro de 2022 estão sendo apresentadas para fins comparativos. NOTA 03 - DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS ADOTADAS. A Entidade adota o princípio da competência para registro dos fatos contábeis, bem como para claboração das demonstrações contábeis, combinado ainda com as seguintes práticas: a) Apresentação das Contas - Os ativos realizáveis e os passivos exigíveis em prazo inferior ao término do exercício seguinte estão classificados como circulantes. b) Apuração dos Resultados – As doações, receitas e despesas foram contabilizadas separadamente, de acordo com a sua natureza e assim apresentados na Demonstração de Resultado do Exercicio. Entidade: ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI Fotha: 12 Número livro: 0005 CNP): 45.996.972/0001-16 Registro no Cartório: 027052 Data: 12/09/1982 c) Critérios de avaliação dos ativos e passivos: 1. Ativos financeiros Os principais ativos financeiros reconhecidos pela Entidade são: caixa e equivalentes de caixa, representados pelas contas caixa, bancos e aplicações financeiras de liquidez imediata, podendo ter restrição de utilização ou não, de acordo com a origem do ativo financeiro recebido. 2. Passivos financeiros - Os principais passivos financeiros reconhecidos pela Entidade são: contas a pagar, obrigações trabalhistas e obrigações tributárias. 3. Ativo não circulante (Imobilizado)- As contas de ativo imobilizado estão registradas ao custo de aquisição, deduzido a depreciação utilizando o método linear, à taxas anuais estabelecidas pela Receita Federal do Brasil que levam em consideração a vida útil estimada dos bens, resultando nas seguintes taxas anuais: Tabela de Depreciação Itens Vida Útil Móveis, Utensílios domésticos, Pedagógicos e Escolares 10 Anos Taxa Anual 10,00% Computadores, Equipamentos de informática e comunicação 05 Anos 20,00% Máquinas, Aparelhos eletrônicos e Equipamentos 10 Anos 10,00% 4. Passivo Circulante – Apresentadas ao valor de custo ou de realização, incluindo os rendimentos e as variações monetárias auferidas. 5. Provisões As provisões são registradas tendo como base as melhores estimativas do risco envolvido, por isso é reconhecida em função de um evento passado, uma obrigação legal ou construtiva que possa ser estimada de mancira confiável, no qual um recurso econômico seja exigido para liquidar a obrigação. 6. Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISSQN), Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) - Por ser uma entidade sem fins lucrativos, a ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI está imune do pagamento de Imposto de renda e Imposto sobre Serviços, conforme estabelece o art. 150, VI, b. da Constituição Federal de 1988. 7. Contribuição para o Programa de Integração Social (PIS) e Contribuição para Financiamento da Seguridade Social (COFINS) - Em atendimento a legislação vigente para as Entidades Sem Fins Lucrativos que tenham empregados, tal como definidos pela legislação trabalhista, contribui para o PIS com uma quota fixa de 1% incidente sobre a folha de pagamento mensal, o qual é registrado como despesa de custeio na rubrica de Despesas Tributárias, obedecendo ao regime de competência. Em relação ao Recolhimento do PIS e COFINS sobre a receita a ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI está isenta conforme art. 9 e 47 da Instrução Normativa 247/2002, Medida Provisória no 2.158-35, de 24 de agosto de 2001 e art. 15 §1" da lei 9.532 de 10 de dezembro de 1997. Entidade: CNPJ: DO JARDIM TESTAI Registro no Cartório: 027052 Data: 12/09/1982 ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL Folha: 13 45.996.972/0001-16 Número livro: 0005 NOTA 05 - DA ORIGEM E NATUREZA DAS PRINCIPAIS DOAÇÕES Prefeitura de Guarulhos - A principal fonte de recursos é oriunda da Prefeitura de Guarulhos, presente na rubrica "Termo de Colaboração 17724/2018 - Prefeitura de Guarulhos", para custeio das atividades. Receitas Financeiras - As receitas financeiras abrangem os juros sobre aplicações e variações no valor justo de ativos financeiros mensurados pelo valor justo. NOTA 06 - PATRIMÔNIO SOCIAL As mutações ocorridas no Patrimônio Social estão representadas pela destinação do superávit do exercício anterior e por lançamentos de transferências entre contas, tomando como base a Resolução NBC TG 23 - Políticas Contábeis, Mudança de Estimativa e Retificação de Erro. NOTA 07-DA ORIGEM E NATUREZA DAS DESPESAS As despesas da ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI são oriundos dos custos diretos com atividade para fins da organização, pois contemplam as despesas operacionais. NOTA 08 - FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Para as operações a receber e a pagar das atividades operacionais, foi utilizado o método direto, segundo o qual as principais classes de recebimentos brutos e pagamentos brutos são demonstradas. Guarulhos, 31 de dezembro de 2022. Presidente da entidade JAIR JOSE BARROSO CPF 574.058.408-68 Contadora) DELCI CAMPOS DE SOUSA CRC 1SP188582/0-5 CPF 004.578.598-81 TERMO DE ENCERRAMENTO Balanço Patrimonial Número: 5 Folha: 14 Contém este livro 14 folhas numeradas do No. 1 ao 14 emitidas através de processamento eletronico de dados, que serviu de Balanço Patrimonial da entidade abaixo descrita no período de 01/01/2022 a 31/12/2022. Nome da Entidade................... ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI Ramo Atividades de associações de defesa de direitos sociais Endereço Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, 247 Complemento Bairro....... JARDIM TESTAE Municipio ........ .....: GUARULHOS Estado......... SP Inscrição no CNPJ Inscrição Estadual...... Registro na junta..... Inscrição Municipal................ 45.996.972/0001-16 174954 Registrado no Cartorio de Registros Especiais OFICIAL DO PRIMEIRO CARTÓRIO DO REGISTRO CIVIL DAS PESSOAS JURÍDICAS. da Cidade de GUARULHOS/SP sob No 027052 GUARULHOS, 31/12/2022 JAIR JOSÉ BARROSO PRESIDENTE CPF: 574.058.408-68 DELCY CAMPOS DE SOUSA Reg. no CRC-SP sob o No. 1SP188582/0-5 CPF: 004.578.598-81